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金融各类计算公式汇总

时间:2019-08-05 15:19来源:必赢亚洲手机版客户端下载
一、资金财产负债比例处理目标: 1、备付金比例=备付金余额÷每一类积贮余额×100%——法定储蓄盘算金比例;(标准:不得低于3%) 备付金满含:现金、业务周转金、缴存积蓄筹

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一、资金财产负债比例处理目标:

1、备付金比例=备付金余额÷每一类积贮余额×100%——法定储蓄盘算金比例;(标准:不得低于3%)

备付金满含:现金、业务周转金、缴存积蓄筹划金、存农行款项、寄放其余同业款项、贮存联社款项。

2.财力流动性比例=流动性资金财产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准:不得低于25%)

流动性资金财产是指资金财产负债表上的流动资金财产;流动性负债是指资金财产负债表上的流淌负债。

3.存贷比例=各样贷款余额÷各样储蓄余额×100%;(标准:年末望尘不及80%)

4.对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资金×100%;(标准:不得抢先30%)

流淌欠债净额=流动负债——流动资金财产;长期资金是指资金财产负债表上的漫漫资金。

5.中长期贷款比例=一年期以上中长时间贷款余额÷一年期以上积贮余额×100%;(规范:不得超过120%)

一年期以上中长期贷款是指资金财产负债表上的中长时间贷款;一年期以上积储是指资金财产负债表上的长久积储和持久储积蓄贮。

6.拆借资金比例

①拆入基金比例=拆入资金余额÷每一类储蓄余额×100%;(规范:不得凌驾4%)

②拆出资金比例=拆出资金财产余额÷每一类积贮余额×100%;(标准:不得高出8%)

③净拆入基金比例=净拆入基金余额÷流动负债×100%;(标准:不得赶过4%)

拆入资金包涵:银行当拆入、金融性公司拆入、调入调理资金,拆入资金余额不足超越每一样积蓄余额的4%;

拆出资金包含:拆放银行当、拆放金融性公司、调出调和资金,拆出资金余额不足超过各种存款余额的8%;

净拆入基金是指拆入资金与拆出资金的差额。

7.贷款品质目标

①不良贷款比例=不良贷款÷每一项贷款×100%; (标准:不得大于15%)

②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各类贷款余额×100%;(标准:不得赶过8%)

③愚笨呆账贷款比例=(工巧贷款余额+呆账贷款余额)÷每一种贷款余额×100%;(标准:不安妥先7%)

④不良贷款估计损失比例=不良贷款预计损失额÷每一种贷款期末余额×100%;

不良贷款臆想损失额=(各个逾期贷款×10%+各个粗笨贷款×40%+各样呆账贷款)。

⑤不良贷款推断损失抵补率=(呆账筹算余额+呆账希图借方发生额)÷(不良贷款臆想损失额+呆账准备借方发生额)×100% ;

8.呆账贷款抵补率=贷款呆账盘算÷呆账贷款余额×100%;(标准:不得小于50%)

9.单户贷款比例

① 对最大学一年级户借款客户贷款比重=对最大学一年级户借款客户贷款余额÷资本总额×100%; (标准:不得超过30%)

② 对最大十户借款客户贷款比重=对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100% ; (标准:不得超过1.5倍)

资金总额=实收资本+股份资本金+资本公积+盈余公积 受益分配

③对最大十户贷款欠息比例=十户贷款表内、表外应收利息期末余额÷(十户贷款表内、表外应收利息期末余额+十户贷款本期实收利息额)×100%;

10.资金危机加权后的花费充分率

①资本足够率=资本净额÷加权危害资本总额×100% ;(规范:不得小于8%)

②中央资本丰裕率=大旨资本÷加权危害资本总和×100%;(标准:不得小于4%)

开支净额=全体者权益贷方余额——全数者权益借方余额+贷款呆账企图——呆账贷款——入股联社资金(年度中间应将当期损益归入受益分配);

加权危机资本总和为种种金融通资金产分别乘以相应的危机权重后相加之和(分人民银行、银行监理局三种总括规范化)。

大旨资本=全数者权益贷方余额——全部者权益借方余额(年度中间应将当期损益归入利益分配);

11.资金危机加权前的基金充裕率=资本总额÷资金财产总和×100%;(规范:不得低于6%)

12.机械呆账贷款抵补率=(核心资本+贷款呆账计划)÷鲁钝呆账贷款余额×100%;

13.资本金和利息益率=受益总额÷资本总额×100%;(规范:不得低于5%)

14.股份资本金和利息益率=收益总额÷资金财产平均余额×100%;(规范:不得低于0.5%)

资本平均余额为新春至报告期末的费用季平均余额。

如:第三季度末基金平均余额=(53%年终资金财产总和+第一季度末基金总额+第二季度末基金总额+30%第三季度末基金总和)/3。

15.利息回收率=(本期利息收入-本期表内应收利息扩大额)÷(本期利息收入 本期表外应收利息增添额)×100%;(标准:不得小于90%)

16.非利息收入比率=非利息收入÷每一项收入×100%;

各队收入=利息收入+金融机构往来收入+手续费收入+别的营收+投资收入+营业外收入;

非利息收入=每一种收入——利息收入——金融机构往来收入。

17.财力费用率=成本总额÷资金财产平均余额×100%;

开销总额=手续费支付+营业花费+别的营业支出。

二、经营境况指标

1.流动比率=流动资金财产÷流动负债×l00%;

流动资金财产是指能够在一年内或许抢先一年的贰个营业周期内展现可能耗用的本金,满含现金及各银行在中央银行和专门的学业银行的种种存款、短贷、长时间投资、应收及预支款项等。

流淌负债是指就要一年内照旧超越一年的三个运行周期内归还的债务,富含长时间借款、活期积蓄、活期积积储储、应付票据、应结算款、应付薪水、应交税金、应付收益、其余应付款、预备晋升花费等。

2.速动比率=速动资金财产÷流动欠债×百分百;

速动资产是指现金、短时间投资和应收款项等类别的合计数,它们持有直接火速变现的技术,因而称为速动资产。

3.财力危害比率=不良贷款÷资本金×100%;

4.固定资金财产比率=(固定资金财产净值+在建筑工程程)÷全数者权益×100%;

三、经营成果指标

1.收益率=受益总额÷营收×100%;

2.资资本收益率=受益总额÷资本金×100%;

3.成本率=总开销÷营业收入×100%;

4.总结费用率=营业开支÷(营业收入+投资收入)×百分百。

四、会计分析有关云长式

1、负债比率=负债总额÷资金财产总和×百分之百;

2.权益比率=全部者权益总额÷资金财产总额×百分百;

3.负债对主人权益比率=负债总额÷全数者权益×百分之百;

4.流动资金财产比率=流动资金财产÷资金财产总额×百分之百;

5.贷款利息=贷款利息收入÷贷款年平均余额×百分之百;

6.应收利息比率=应收未收利息÷利息收入总额×百分百;

7.积蓄平均付利息率=储蓄利息支出总额÷每一项积贮每年平均余额×百分之百;

8.拆入基金平均利率=拆入资金利息支出额÷拆入资金年平均余额×百分百;

9.利益完成率=当年贯彻利益总额÷后一年布署收益×百分百;

10.收益增减率=(上年其实利益——上一季度陈设收益)÷今年陈设利益总额×百分百;

11.本钱报酬率=净利益÷资金财产平均余额×百分之百;

12.资本报酬率=净收益÷资本总额×百分百。

五、折旧公式

1.平分年限法

年折旧率=(1——估摸净残值率)÷折旧年限×100%;

季折旧额=原值×年折旧率÷4;

月折旧额=原值×年折旧率÷12;

2.办事量法

①单位里程折旧额=原值×(1——估计净残值率)÷规定的总部驶里程;

②每专门的学问时辰折旧额=原值×(1——揣摸净残值率)÷规定的办事时辰。

3.双倍余额递减法

年折旧率=2÷折旧年限×100%;

季折旧额=净值×年折旧率÷4;

月折旧额=净值×年折旧率÷12;

实行双倍余额递减法提取折旧的固定资金财产,应在其折旧年限到期前2年内,将其净值平均摊销。

4.年份总和法

年折旧率=2×(折旧年限——已选择年数)÷折旧年限××100%;

季折旧额=原值×(1——揣测净残值率)×年折旧率÷4;

月折旧额=原值×(1——猜想净残值率)×年折旧率÷12。

六、其余常用公式

1.资本收益率=净收益÷总资金×100%;

2.资本报酬率=净收益÷资本总额×100%;

3.利差率=(利息收入-利息支出)÷盈利资金财产×100%;

4.现钞资金财产比率=现金资金财产额÷资金财产总和×100%;

5.负债自给率=(自有开销 各种积贮)÷负债总额×100%;

6.不良非信用贷款资金财产比例=不良非信用贷款资金财产÷非信用贷款资金财产×100% ;

非信用贷款资金财产包罗:长期投资、长时间国家公债投资、上市长期企业股票投资、别的长时间期货投资、别的长时间投资、拆放全国性银行、拆放别的银行业、拆放金融性公司、调出调弄整理资金、别的应收款、不良非信用贷款资金财产。

不好非信用贷款资金财产富含:不良别的长时间投资(到期未有实现的其余长期股票投资和当下从不收入的其余长时间投资)、逾期拆放全国性银行、逾期拆放其余银行当、逾期拆放金融性公司、逾期调出调弄整理资金、待管理抵债资金财产、应收利息、应收再贴新款项、应收转载帖子新款项、长时间别的应收款(挂账一年以上未撤消的任何应收 款)。

七、资本充裕率最新总括公式

1、新资本净额=(资本净额——呆账准备金不足部分——长时间未处置的抵债资金财产——危机不生硬的投资资金)

2.新加权风险花费=加权危害资本——长时间未处置抵债资金财产×50%——危机不鲜明的投资资金×10%

3.财力足够率=新资金净额/新加权风险资本×100 。

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